Comment nous calculons

En bref

Le calculateur simule votre argent mois par mois, de votre âge actuel jusqu’à 95 ans, en francs d’aujourd’hui. Chaque mois, votre épargne croît, vos versements s’ajoutent, l’argent de la prévoyance se libère à sa date légale, vos dépenses de retraite sont payées, puis les cotisations AVS et des impôts simplifiés sont déduits. Vous êtes indépendant à partir du premier mois où le plan tient jusqu’au bout.

Des francs d’aujourd’hui

Tous les montants sont réels : ils gardent le pouvoir d’achat actuel. Vous saisissez les rendements avant inflation, comme on les cite d’habitude ; le calculateur déduit l’inflation supposée. L’intérêt de la caisse de pension est le taux minimal LPP moins l’inflation.

Quand êtes-vous indépendant ?

Si vous arrêtez de travailler un mois donné, deux conditions doivent être remplies :

1. La transition : votre épargne accessible (placements et liquidités hors caisse de pension et 3e pilier) ne s’épuise jamais avant que toutes les rentes et tous les capitaux aient commencé.
2. Le long terme : une fois l’AVS, la caisse de pension et le 3e pilier tous versés, le reste couvre l’écart annuel restant à votre taux de retrait.

Le calculateur teste les mois de départ par recherche dichotomique et indique le plus tôt qui réussit. La première condition montre pourquoi les années de transition comptent tant en Suisse : l’argent inaccessible avant 60 ans ne paie pas votre loyer à 50 ans.

Les règles suisses du modèle

• Rente AVS selon la formule légale (art. 34 LAVS) sur votre revenu annuel moyen, réduite de 1/44 par année de cotisation manquante, de 6,8 % par année d’anticipation, augmentée des suppléments officiels en cas d’ajournement, avec la 13e rente versée dès décembre 2026, répartie sur l’année.
• AVS des personnes sans activité lucrative jusqu’à l’âge de référence, d’après le barème officiel 2026 sur la fortune plus 20 fois le revenu de rente. Les avoirs de caisse de pension et du 3e pilier ne comptent qu’une fois versés.
• Caisse de pension (LPP) : votre avoir croît avec vos bonifications et l’intérêt minimal. Par défaut, les bonifications suivent les paliers légaux (10 %, 15 %, 18 % du salaire coordonné). Si vous arrêtez avant 58 ans, l’avoir passe en libre passage et est versé en capital cinq ans avant l’âge de référence. Dès 58 ans, vous choisissez rente (au taux de conversion obligatoire), capital ou moitié-moitié.
• 3e pilier : versements jusqu’au maximum annuel, investis au rendement du portefeuille ou gardés en liquidités, versés cinq ans avant l’âge de référence.

Impôts par canton

À la retraite, le calculateur applique trois impôts pour le canton choisi : l’impôt sur la fortune sur l’épargne accessible, l’impôt sur le revenu sur l’AVS, les rentes de la caisse de pension et un rendement imposable de 1,5 % de l’épargne (dividendes et intérêts ; les gains en capital privés sont exonérés), et un impôt unique sur les retraits en capital de la caisse de pension et du 3e pilier, les retraits d’une même année étant imposés ensemble. Les montants proviennent du calculateur d’impôts de l’Administration fédérale des contributions pour l’année fiscale 2026 : impôts fédéral, cantonal et communal réunis dans chaque chef-lieu, sans impôt ecclésiastique, pour une personne seule ou un couple marié, à quelques montants de référence, avec une interpolation linéaire entre eux. L’impôt sur le revenu pendant la vie active est supposé payé sur le revenu net. Votre commune, vos enfants et vos déductions peuvent faire varier la facture réelle de plusieurs milliers de francs : vérifiez donc les règles en vigueur auprès de votre canton. L’aperçu des cantons renvoie vers chaque administration fiscale cantonale.

Ce que le modèle ne fait pas encore

• Les couples (deux revenus, deux rentes AVS avec plafond de 150 %) et les enfants.
• Les écarts fiscaux entre communes, les enfants et l’impôt ecclésiastique (les impôts sont ceux du chef-lieu).
• Les variations d’une année à l’autre (Monte Carlo) et les séquences historiques : chaque année rapporte aujourd’hui le rendement moyen, ce qui masque le risque d’une mauvaise première décennie. Lisez le risque de séquence.
• Les changements de revenu, le temps partiel et les dépenses ponctuelles dans le temps.
• Les taux de réduction et âges de référence plus favorables des femmes nées de 1961 à 1969.
• Les règles propres à chaque caisse de pension (taux enveloppants, rachats).
• Les changements d’assurance maladie après la retraite (incluez-les dans vos dépenses de retraite).

Journal des modifications

• 12 octobre 2026 : impôts par canton : l’impôt sur la fortune, l’impôt sur le revenu à la retraite et l’impôt sur les retraits en capital proviennent désormais des chiffres 2026 de l’Administration fédérale des contributions pour les 26 chefs-lieux et remplacent les taux forfaitaires provisoires. Les résultats avec impôts peuvent changer, surtout dans les cantons à forte fiscalité.
• 11 octobre 2026 : paramètres suisses 2026 vérifiés auprès des sources officielles ; rente AVS calculée avec la formule légale ; cotisations des personnes sans activité lucrative selon le barème officiel par paliers ; bonifications LPP selon les paliers légaux ; l’argent de la prévoyance ne compte plus comme fortune pour la cotisation AVS et l’impôt sur la fortune. Nouvelles valeurs par défaut : taux de retrait 4 %, actions 8 % et obligations 1,5 % par an avant inflation.